策略性規劃

       TD人員在制定訓練計畫，需概述有助於組織實現其目標的計畫，並建立在有規劃的預算下，以說明人才發展是如何投入時間和經費。策略性規劃是系統性執行計畫的過程，在此過程中，主管們利用過去執行的經驗作為未來決策的參考依據。訓練是一項支援功能，因此所有的訓練計畫需與組織的主要策略或計畫保持一致性。TD人員制定訓練計畫時，需將TD部門與組織的業務策略連結。
策略性規劃過程包括以下要素：

• TD願景 — 聚焦未來發展目標。
• 使命 — 定義人才發展的目的，及其存在的理由、目的和方向。
•  價值 — 描述人才發展為組織帶來或預計帶來的價值。
•  策略目標 — 根據組織需求定義人才發展成果的描述。
•  宗旨 — 透過各種特定工作來實現策略目標的陳述。
•  訓練計畫 — 訓練計畫將如何實施、參與人員、完成時程表、所需資源以及如何評估成功的步驟。

       TD人員將新的訓練計畫與現有計畫和系統，以及當前和未來的業務需求作連結。雖然組織優先項目應該是人才發展的重點，但TD人員也應放大視野，利用對職場、勞動力和人口趨勢的瞭解，展現業務策略與員工發展之間的連結，同時確定部門未來的工作重點。

管理預算

       TD人員應如企業的業務單位，管理和監控其部門，呈現與組織中任何單位一樣多的規劃和財務責任。通過像管理企業一樣管理人才發展，TD人員可以在組織領導階層中贏得信譽，並承擔更多責任。 預算是指導財務決策的工作計畫，無論人才發展的目的是改進，還是為組織帶來新的專業知識，瞭解投資的價值是需要預算的財務數據。

預算編列是一個更大的會計核銷，有三個步驟：

• 預算規劃和發展
• 預算執行（如費用追蹤、監控和管理）
• 結案和核銷。

       在最佳規劃流程中，TD人員根據訓練計畫書規劃預算，為計畫或前置的支出編列經費。假設訓練目標證明支出是合理的，前置的準備和管理預算有四個主要步驟：

• 預算分析    查證過去的人才發展計畫、歷史記錄、經費的底線、前一年的詳實預算、標竿企業的數據，以及過往專案的成功原因。TD人員應注意，TD人員從來不會驅動預算流程，是由財務部門來執行，但是完整的預算分析可以幫助資訊透明化。

• 預算規劃     預算規劃決定未來一年的計畫、項目和活動。TD人員制定年度計畫，其中包括將繼續提供的任何現有計畫和服務，以及規劃的新計畫。所有的計畫應與業務需求明確連結。在大多數規劃流程中，TD人員從兩個方向收集資訊：高階主管的需求，以及其他主管的需求評估和學員反饋的數據及說明。

• 預算審查     預算審查是在預算草案完成後進行的。此時，預算將由TD人員與直屬主管共同審查和核准，甚至擴展至各級主管，具體取決於組織的規模大小。無論經費需求有多少，TD人員需以合乎邏輯、簡潔的方式提供規劃的預算，並說明專案和計畫如何與組織業務成功有直接相關，否則預算將受到修訂和刪減。

• 預算管理    TD人員需持續追蹤和管理預算。預算提供使用額度和預測費用的詳細資訊，因此TD人員在獲得核准後，需要追蹤其支出，記錄與預算的差異，並定期進行預算查核。

源自: Talent Development Body of Knowledge